I. Законодательная база и сфера применения
Производство по несостоятельности в Болгарии регулируется исключительно частью четвертой (статьи 607–761) Торгового закона (Търговски закон, ТЗ). Эта процедура доступна только в отношении торговцев в смысле Торгового закона — физических лиц, осуществляющих торговую деятельность, и коммерческих юридических лиц — и не применяется к физическим лицам, не являющимся торговцами, публичным органам или некоторым регулируемым субъектам (банкам, страховым компаниям и пенсионным фондам), для которых специальным отраслевым законодательством предусмотрены отдельные режимы несостоятельности.
Болгарская процедура несостоятельности является единой и сочетает элементы оздоровления и ликвидации: она открывается как общее производство по несостоятельности и может быть направлена либо на заключение утвержденного кредиторами плана оздоровления, либо, если оздоровление невозможно, на ликвидацию конкурсной массы и распределение поступлений между кредиторами. Выбор между этими результатами осуществляется собранием кредиторов и осуществляющим надзор судом в ходе производства.
II. Основания для открытия производства
Заявление об открытии производства по несостоятельности может быть подано самим должником, кредитором, имеющим денежное требование по коммерческой сделке, либо — в определенных обстоятельствах — прокуратурой. Материально-правовые основания для открытия производства предусмотрены статьями 608 и 742 Торгового закона и охватывают две самостоятельные ситуации: неплатежеспособность (несъстоятелност), определяемую как неспособность торговца исполнить наступившее и подлежащее уплате денежное обязательство по коммерческой сделке; и сверхзадолженность (свръхзадълженост), применимую только к капитальным обществам, когда стоимость обязательств компании превышает стоимость ее активов независимо от текущей ликвидности.
Должник обязан подать заявление о несостоятельности в течение тридцати дней с даты возникновения неплатежеспособности или сверхзадолженности. Неподача заявления в этот срок подвергает управляющих и членов органов компании риску личной ответственности за увеличение дефицита конкурсной массы, вызванное задержкой, — эта норма создает значительный личный риск для руководителей финансово неблагополучных компаний и породила обширную судебную практику относительно момента возникновения и объема обязанности по подаче заявления.
III. Решение об открытии производства и обеспечительные меры
После получения заявления компетентный окружной суд — суд по зарегистрированному местонахождению должника — проводит предварительную проверку и до рассмотрения заявления может назначить временного синдика и применить обеспечительные меры, включая арест имущества должника и запрет на распоряжение им. Если суд установит наличие оснований несостоятельности, решением об открытии производства он определяет начальную дату неплатежеспособности, формально открывает производство по несостоятельности, назначает синдика (синдик), созывает первое собрание кредиторов и приостанавливает все индивидуальные исполнительные производства в отношении имущества должника.
Начальная дата неплатежеспособности имеет существенное юридическое значение: сделки, заключенные должником после этой даты или в установленные подозрительные периоды до нее, могут быть оспорены синдиком как предпочтительные или мошеннические распоряжения по положениям об actio Pauliana статей 645–647 Торгового закона. Сделки со связанными лицами, совершенные в течение двух лет до открытия производства, презюмируются подозрительными и могут быть оспорены по сравнительно менее строгим основаниям.
IV. Конкурсная масса и синдик
Конкурсная масса (маса на несъстоятелността) включает все активы должника на дату решения об открытии производства, а также активы, приобретенные должником в ходе производства. Некоторые категории активов исключаются из конкурсной массы законом, включая имущество, являющееся предметом действительной оговорки о сохранении права собственности, имущество, удерживаемое в доверительном управлении в интересах третьих лиц, и имущество, на которое не может быть обращено взыскание согласно Гражданскому процессуальному кодексу.
Синдик является должностным лицом суда, назначаемым из списка лицензированных специалистов по несостоятельности. К его функциям относятся: принятие во владение и управление конкурсной массой; продолжение или прекращение деятельности должника в соответствии с решениями собрания кредиторов; расследование и подготовка отчета о причинах несостоятельности; предъявление оспорительных исков; проверка требований кредиторов; и, в конечном счете, распределение средств конкурсной массы между кредиторами в установленной законом очередности.
V. Требования кредиторов и очередность
Кредиторы должны заявить свои требования перед судом по несостоятельности в течение одного месяца с момента опубликования решения об открытии производства в Торговом реестре. Требования, заявленные после срока, могут быть приняты на последующих этапах, однако требования, заявленные после завершения второго этапа проверки, полностью исключаются. Синдик проверяет каждое требование по бухгалтерским книгам и записям должника и составляет список принятых и отклоненных требований, который может быть оспорен любым кредитором или должником перед осуществляющим надзор судом.
Распределение средств от реализации конкурсной массы производится в установленной законом очередности: обеспеченные кредиторы удовлетворяются прежде всего из поступлений от активов, на которых было учредено их обеспечение; затем оплачиваются расходы производства; затем требования работников по невыплаченной заработной плате за период до шести месяцев; затем публичные требования государства и муниципалитетов; и, наконец, необеспеченные коммерческие кредиторы пропорционально размеру принятых требований. На практике активов неплатежеспособных болгарских компаний редко хватает для удовлетворения более чем небольшой части необеспеченных требований, поэтому перспективы взыскания для необеспеченных кредиторов обычно неблагоприятны.
VI. План оздоровления
План оздоровления (план за оздравяване) может быть предложен должником, кредитором или синдиком в течение одного месяца после окончательного утверждения списка требований кредиторов. План должен предусматривать удовлетворение требований кредиторов — полностью, частично или путем реструктуризации — и может включать отсрочку или рассрочку долга, конвертацию долга в капитал, продажу бизнеса как действующего предприятия или любое иное коммерчески жизнеспособное решение. План утверждается собранием кредиторов квалифицированным большинством и подтверждается судом. После подтверждения он обязателен для всех кредиторов, чьи требования возникли до открытия производства, включая несогласных кредиторов, при условии соблюдения установленной законом защиты классов несогласных кредиторов.